快退休或刚退休的加拿大人报税要注意哪些坑？RRIF、CPP 分拆怎么用

报税季又来了，快退休或刚退休的加拿大人，税务规则其实和在职时很不一样。先记住：最低边际税率从 15% 调到约 14.5%，但很多不可退税抵免仍按 15% 算到 2030 年，对部分人是减税、对部分人是缩减抵免。夫妻/同居伴侣可以考虑 Pension Splitting，把最多 50% 的 RRIF、年金等合格养老金收入分给收入较低的一方，不但有机会整体少交税，还能压低到 OAS clawback 门槛以下；CPP 也可以共享。71 岁前要决定怎么处理 RRSP，多数人会转成 RRIF，再用养老金分配享受节税。65 岁以上别忘了 pension income credit、age amount、各种医疗和无障碍改造抵免，单身老人也有不少可用项目。报完今年税，就该开始为 2026 做规划了。

这个帖子好实用啊，尤其是大温这边房价高、老人收入结构又复杂，提前规划 RRIF 和 OAS clawback 比拼投资收益还重要。

我们家在本拿比，爸妈刚退休两年，去年没做 pension splitting，结果一方被 OAS clawback，税务师说早点规划能省好几千。

Richmond 这边很多长辈还一直只知道 RRSP，不知道 71 岁前要选 RRIF 还是一次性取，真得找会中文的会计帮好好算一算。

Surrey 那边的社区中心有免费的报税志愿者项目，不过这类 pension splitting 的策略他们一般不太给建议，只帮填表，要自己先研究清楚。

温哥华岛那边的退休微信群最近也在讨论 CPP sharing，感觉很多人都以为 CPP 不能分，其实错过几年挺可惜的。

大温医护资源紧张，很多老人都有看专科、做小手术，这些医疗花费别忘了留好收据，报税能抵不少，尤其是单身长者。

楼主说得对，2026 以后可能政策又要变，在大温这种高消费地区，早点做税务和退休金规划，比到时候被动应对好多了。

如果是大温有房产的老人，还要考虑以后 downsizing 或卖房搬去小城市，对 GIS、OAS 和整体税负影响也挺大，最好提前跟专业人士聊一聊。